Kansspelbelasting betalen over online gokwinsten, hoe werkt dat?

Veel SuperBigWin bezoekers vragen ons wat er gebeurt als je een winst pakt bij een buitenlands online casino of bookmaker. Moet je dan kansspelbelasting betalen in Nederland? En hoe zit dat precies?

In dit artikel leggen we duidelijk uit wat je moet weten over het betalen van kansspelbelasting op je online winsten.

Disclaimer: wij zijn geen belastingadviseurs en adviseren je altijd om in geval van twijfel contact op te nemen met de belastingdienst. 

Belasting ontduiken is strafbaar en kan leiden tot flinke boetes of zelfs vier jaar gevangenisstraf. Ons advies is dan ook: blijf altijd eerlijk en zorg ervoor dat je alle informatie eerlijk verstrekt. Vergeet niet dat de belastingdienst inzage kan krijgen in al je inkomsten, of die nu op je bankrekening staan of via je e-wallet zijn binnengekomen.

Gelukkig hoef je geen belasting te betalen als dat wettelijk niet verplicht is, dus betaal alleen wat je moet!

Online casino kansspelbelasting betalen

Maar, hoe zit het nou? Stel, je wint €35.000 bij een online casino. Moet je hier dan belasting over betalen?

Het antwoord daarop is: dat hangt er helemaal vanaf bij welke goksite je hebt gewonnen.

Verder is een aantal aanvullende aspecten van belang. Zo telt ook mee hoeveel geld je hebt ingezet voordat je het bedrag won.

Wij leggen je alles uit, zodat je precies weet wanneer je aangifte moet doen, hoe je weet of je daadwerkelijk kansspelbelasting moet betalen en we vertellen je waar je het aangifteformulier voor de belastingdienst kan downloaden.

Wanneer moet je aangifte doen van kansspelbelasting?

Hoe hoog is de kansspelbelasting?

Sinds 1 januari 2024 bedraagt de kansspelbelasting 30,5%.

In mei 2024 werd echter duidelijk dat de kansspelbelasting flink omhoog gaat. In plaats van in één grote sprong, zal dit in twee stappen gebeuren: in 2025 stijgt de belasting naar 34,2% en in 2026 naar 37,8%.

Dit geeft de goksector wat tijd om adem te halen en zich aan te passen aan de hogere kosten en de andere nieuwe regels, zoals de strengere speellimieten.

Voor spelers verandert er op korte termijn weinig, maar Nederlandse casino’s, vooral kleinere merken zoals 711.nl en One Casino, zullen het zwaar te verduren krijgen. Tombola Bingo heeft zich zelfs al teruggetrokken van de Nederlandse markt.

Bovendien zal de interesse van grote bedrijven om een Nederlandse kansspelvergunning aan te vragen, waarschijnlijk afnemen waardoor het toch al eentonige aanbod voor Nederlandse spelers nog verder beperkt wordt.

Voor het kabinet is het een flinke meevaller: vanaf 2026 zal de nieuwe belasting jaarlijks €202 miljoen moeten opleveren.

Hoe bereken je kansspelbelasting?

De kansspelbelasting wordt berekend over de winst die je hebt behaald in het tijdsbestek van een kalendermaand. De winst is het gestorte bedrag af te trekken van het bedrag dat je laat uitbetalen. Ook over prijzen die je in natura wint, is kansspelbelasting verschuldigd.

Voorbeeld 1:

Je stort in een maand tijd €500 en uiteindelijk laat je €1.500 uitbetalen. Jouw winst is dus €1.000. Over de winst dien je 30,5% kansspelbelasting te betalen, wat neerkomt op €305.

Voorbeeld 2:

Je stort en verliest €300 in een maand tijd.  Je doet mee aan een promotie en je wint een voetbaltrip met alles erop en eraan ter waarde van €2.000.

Consequentie: je moet over €1.700(€2.000 euro waarde van de prijs minus €300 verlies) kansspelbelasting betalen. Dat komt neer op een bedrag van €1.700 x 30,5% = €518,50.

Hoe herken je een kansspelbelastingvrije goksite ?

Om erachter te komen of een online casino in Nederland belastingplichtig is, hoef je dus alleen te checken of ze in het bezit zijn van een Nederlandse kansspelvergunning. Hiervoor kan je het beste kijken op de website van de aanbieder. Daar zie je onderaan de site altijd wie er achter de site zit, waar ze gevestigd zijn en welke vergunningen ze hebben. Vaak kan je ook op de vergunning klikken om het adres te zien.

Nederlandse goksites, waar jij dus geen kansspelbelasting hoeft te betalen, hebben het ‘vergunninghouder Kansspelautoriteit’ keurmerk op hun site.

Een andere optie is het checken van de kansspelwijzer van de ksa. Hier vind je een up-to-date overzicht van alle vergunninghouders.

Hoe doe ik aangifte voor de kansspelbelasting?

Aangifte van kansspelbelasting gaat per kalendermaand. Dat doe je alleen als je in de desbetreffende maand meer hebt gewonnen dan je hebt ingezet.

Aangifte doe je via een formulier dat je hier kan downloaden. Je moet de aangifte uiterlijk binnen een maand doen. De aangifte over december 2024 moet dus bijvoorbeeld uiterlijk 31 januari 2025 ingediend zijn bij de Belastingdienst.

Vul het formulier zo volledig en duidelijk mogelijk in.

Als eerste vul je jouw eigen gegevens in: je naam adres, postcode, woonplaats en burgerservicenummer (BSN).

Vervolgens vul je in welk bedrag aan geld je hebt gewonnen en hoeveel geld je in hebt gezet. Het verschil tussen deze twee bedragen is de winst, waar je 30,5 procent kansspelbelasting over moet betalen.

Conclusie

Met de bovenstaande informatie weet je nu wat je moet doen als je hebt gewonnen bij een online goksite! Ondanks dat er een verschil zit tussen casino’s met een Ksa licentie en bijvoorbeeld casino’s zonder CRUKS, zijn de regels over het algemeen hetzelfde.

We wensen je veel succes en onthoud: belasting ontduiken is nooit een goed idee.